+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

2 салона красоты нужно сколько нужно патентов оформить и оплатить

Содержание

Налоги для парикмахерской – патент или ЕНВД (вмененный налог)

2 салона красоты нужно сколько нужно патентов оформить и оплатить

При открытии любого бизнеса первым делом нужно определить форму регистрации (ИП или ООО) и выбрать систему налогообложения. Что лучше для салона красоты — ИП или ООО — мы уже рассказывали вот в этой статье. Сегодня будем выбирать какие налоги платить.

Какие налоги платить салону красоты

Для салона красоты можно выбрать одну из систем налогообложения:

  1. Общая система;
  2. Упрощенная система. Здесь существует 2 вида — либо налог считать со всей суммы доходов, либо с разницы между доходами и расходами;
  3. ЕНВД;
  4. Патент.

У каждой системы есть свои плюсы и минусы. Поэтому мы рассмотрим системы подробнее.

Важно! Чтобы выбрать систему налогообложения для салона красоты, нужно знать примерный доход, количество сотрудников, в каком регионе открывается салон.

Общая система налогообложения для салона красоты

Есть две базовые системы налогообложения — общая и упрощенная. Все остальные являются как бы дополнительными системами к этим двум.

Общая — самая затратная для салона красоты, потому что помимо налога на прибыль для организации (20%) или НДФЛ для предпринимателя (13%), нужно заплатить еще и НДС (20%). То есть помимо остальных налогов нужно будет отдавать 20% от выручки государству просто так.

Конечно, этот налог можно уменьшить, если есть входящий НДС. Например, закупка парикмахерских принадлежностей с НДС будет уменьшать сумму налога исходящего на сумму налога входящего, но, как правило, эти суммы очень маленькие.

Поэтому мы категорически не рекомендуем общую систему для салона красоты. Более того, если Вы решите применять ЕНВД или Патент, то при регистрации бизнеса мы рекомендуем написать дополнительно уведомление о переходе на УСН.

Это делается для того, чтобы в случае потери права применения специального режима, базой осталась упрощенная система, а не общая.

Пример. Алексей открыл ИП для салона красоты  и написал заявление о применении Патента на парикмахерские и косметические услуги.

Через полгода после открытия он решил продавать в своем салоне косметику для волос.

Поскольку полученный Патент можно применять только для услуг, Алексею пришлось отчитываться за продажи по общей системе и по итогам года налоговые платежи «съели» всю прибыль от продаж.

Упрощенная система

Часто при расчетах налоговой нагрузки для салона красоты мы рекомендуем именно упрощенную систему налогообложения. Она бывает двух видов – налог считается со всей суммы доходов или с разницы между доходами и расходами.

Ставка налога может быть уменьшена в регионах, но обычно для УСН «Доходы» ставка 6%, а для УСН «Доходы-расходы» – 15%. Выбрать УСН для салона красоты нужно в течение 30 дней после регистрации бизнеса. Имущественные налоги платить не нужно, НДС тоже.

Для ООО и ИП на УСН «Доходы» подсчет налога это произведение всех доходов и ставки налога (доходы*6%=налог УСН). Также здесь можно выделить несколько особенностей:

  • Сумму налога можно уменьшить на сумму уплаченных взносов (если это ООО или ИП и есть сотрудники – на 50%; если это ИП и нет сотрудников — полностью).

Пример. Наталья — парикмахер. Она открыла свой небольшой салон и работает там в одиночку. В квартал сумма налога УСН «Доходы» у нее выходит около 6000 рублей, а вот страховые взносы за квартал она уплачивает в размере 9000 рублей. Получается, что налог ей совсем платить не нужно, потому что его можно полностью уменьшить на сумму взносов.

  • При подсчете налога не берутся в расчет расходы. Налог считается со всей выручки. Даже если расходы превысили полученные доходы.

Для ООО и ИП на УСН «Доходы минус расходы» налог считается как произведение разницы между доходами и расходами и ставки (налог=(доходы-расходы)*15%). = Здесь также нужно знать следующее:

  • Не все расходы можно принимать для подсчета налога. Полный перечень расходов, которые можно принять указан в статье 346.16 НК.
  • Есть минимальная сумма налога, которую нужно уплатить в бюджет — 1% от суммы доходов. Если даже по итогам года Вы работали в убыток (расходы превышали доходы), все равно придется заплатить сумму в 1% от доходов.
  • Сумму налога нельзя уменьшить на сумму взносов. Но взносы можно включить в расходы при расчете налога.

Важно! Чтобы посмотреть свою ставку налога УСН, нужно на сайте nalog.ru найти описание упрощенной системы налогообложения для своего региона и в самом низу страницы скачать региональные законодательные акты. В них указана ставка налога, которая действует в Вашем регионе.

Енвд для салона красоты

Енвд для салона красоты выбирают очень многие предприниматели. Все потому, что реальная сумма доходов при применении ЕНВД налоговую не интересует. Налог рассчитывается исходя из количества работающих сотрудников и является постоянной величиной. Налоговый учет при применении ЕНВД очень простой — это учет физического показателя, то есть количества сотрудников.

Налог ЕНВД считается по формуле: Налог ЕНВД за месяц = (базовая доходность для всех)*(количество сотрудников)*К1*К2*15%,

где базовая доходность — это одинаковый для всех показатель
7500 рублей;

К1 — это коэффициент, равный в 2021 году 1,915.

К2- это коэффициент, который в каждом регионе разный (его можно найти на сайте nalog.ru в разделе «Региональное законодательство»).

Эта система имеет два больших преимущества:

  1. Сумму налога можно уменьшить на сумму взносов. По аналогии с УСН «Доходы» – если это ООО или ИП и есть сотрудники – на 50%; если это ИП и нет сотрудников — полностью. Зачастую, если ИП работает без наемных сотрудников, то кроме взносов ничего платить не приходится, потому что сумма ЕНВД полностью уменьшается на взносы.
  2. Вы всегда знаете сумму налога, которую нужно уплатить по итогам квартала.

Из недостатков ЕНВД — обязательная сдача деклараций каждый квартал в отличие от УСН, где декларации сдаются раз в год.

Салон красоты на Патенте

Патентная система налогообложения также как и ЕНВД очень удобна, потому что сумма оплаты Патента фиксированная и не зависит от доходов ИП. Патент могут купить только индивидуальные предприниматели. Его приобретают на любой срок — от 1 месяца до года, каждый год нужно продлевать Патент.

Важно! В каждом регионе стоимость Патента разная. Например, в Москве на год он будет стоить 59000 рублей, а в Тюмени Патент для салона красоты с одним сотрудником — 35 100 рублей.

Особым преимуществом Патента является то, что по нему не нужно отчитываться — сдавать декларации. Получил Патент и работаешь. А налоговый учет для таких ИП — это ведение книги Доходов, в которую вносятся записи о доходах предпринимателя. Эта книга не сдается в налоговую, но ее нужно предоставить по запросу.

Что выгоднее Патент, ЕНВД или УСН

Как выбрать систему налогообложения? Для каждого случая нужно считать налоговую нагрузку по всем системам, потому что сумма налогов зависит от многих факторов — региона и установленной ставки налога, количества сотрудников, установленного коэффициента К2, стоимости Патента. Большинство небольших салонов красоты выбирают ЕНВД или Патент, потому что налоговый учет у этих организаций очень простой, а сумма налога известна заранее.

Совмещение режимов для салона красоты

Когда салон красоты предоставляет не только услуги, но еще и продает что либо, можно (а в некоторых случаях обязательно) применять разные режимы налогообложения.

  • Если салон применяет общую или упрощенную систему налогообложения, то можно считать налоги по всем видам деятельности по одной и той же системе.
  • А вот при применении для услуг салона систем ЕНВД или Патента, все остальные виды деятельности не могут облагаться этими же режимами. Например, салон красоты на Патенте помимо парикмахерских услуг продает оборудование для парикмахерских. Продажа оборудования — это другой вид деятельности, поэтому по нему нужно либо отдельно приобрести Патент на розничную торговлю, либо встать на учет по ЕНВД, либо применять УСН или общую систему (если не писали уведомление о применении УСН).

Совмещение режимов разрешено законодательством, но нужно вести раздельный учет операций.

Налоги за сотрудников салона красоты

Помимо налогов с деятельности салона, при приеме сотрудников у предпринимателя возникает обязанность платить им зарплату. А это значит, что нужно будет платить еще и «зарплатные налоги»:

  1. НДФЛ — налог 13% нужно удержать из суммы зарплаты и перечислить государству.
  2. Страховые взносы на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование — 30% от сумму зарплаты сотрудника. Платятся в бюджет за счет работодателя.
  3. Страховые взносы от несчастных случаев и профессиональных заболеваний — 0,2% от суммы зарплаты. Оплачивает работодатель в фонд социального страхования.

Важно! Если Вы принимаете сотрудников, то должны отчитываться по ним в ИФНС, Пенсионный Фонд и ФСС. Обязательно нужно вести кадровый учет.

Итоги

ЕНВД и Патент — самые распространенные режимы для салона красоты, но прежде чем Вы выберете, какой системой налогообложения пользоваться, нужно посчитать нагрузку при каждом режиме.

Для этого необязательно знать все тонкости, описанные в статье. На это есть мы.

Мы посчитаем, как дешевле и проще, поможем с регистрацией и подачей заявлений, проконсультируем как вести учет или возьмем его на себя.

Что лучше выбрать — ООО или ИП — для салона красоты, в нашей предыдущей статье

Источник: https://kontakt72.com/stati/kakoj-nalog-vybrat-dlya-salona-krasoty/

Патент для ИП | Патентная система налогообложения — Эльба

2 салона красоты нужно сколько нужно патентов оформить и оплатить

На патентной системе налогообложения нужно платить один вид налога вместо НДС, НДФЛ и налога на имущество. Но это не главный плюс патента, больше всего его любят за простоту — вам не придётся сдавать налоговую декларацию, достаточно просто заплатить налог.

Попробовать Эльбу
30 дней бесплатно

Эльба подготовит книгу учёта доходов по патенту и поможет рассчитать налог при совмещении с УСН.

Патент подходит только для ИП, которые ведут бизнес из утверждённого региональным законом списка. Вот из каких видов деятельности региональные власти составляют этот список:

  • разработка ПО;
  • розничная торговля через небольшие магазины до 50 кв.м.;
  • кафе, столовые и другой общепит;
  • парикмахерские и салоны красоты;
  • сдача в аренду помещений;
  • ремонт одежды и обуви;
  • ремонт бытовой техники и электроники;
  • фотографы;
  • репетиторы;
  • переводчики;
  • дизайнеры интерьеров;
  • и другие виды бизнеса из статьи 346.43 Налогового кодекса.

Чтобы точно узнать, можете ли вы перейти на патент, зайдите на сайт налоговой в раздел «Особенности регионального законодательства» и посмотрите закон вашего региона.

Для перехода на патент есть ограничения — в течение года у вас не должно быть больше 15 работников, и годовой доход не может превышать 60 миллионов рублей.

Сколько платить за патент?

Ещё один плюс патента — вы заранее знаете, сколько налога заплатите. И эта сумма не зависит от ваших настоящих доходов. Для расчёта налога берётся потенциальный доход — сколько по мнению властей вы можете заработать за год. Потенциальный доход устанавливают в региональном законе. Он зависит от таких показателей: число работников или транспортных средств, площадь магазина или кафе.

Посчитайте стоимость патента через специальный калькулятор на сайте налоговой.

Иногда в период действия патента меняются показатели, от которых зависит его стоимость. Например, вы наняли новых работников или арендовали более просторное помещение для магазина.

Если показатели увеличиваются и из-за этого вырастает стоимость патента, придётся покупать ещё один патент. При этом, стоимость старого патента не пересчитывается.

Но если они уменьшаются, перерасчёта налога в меньшую сторону не будет.

Катя — мастер маникюра из Екатеринбурга. Сначала она работала одна и купила патент с января на год за 13 500 рублей. В июле она нанимает сотрудника. Патент для ИП с сотрудником стоит дороже, чем патент для одного ИП. Поэтому Кате придётся купить второй патент на 6 месяцев за 12 608 рублей.

Кроме самого патента вам нужно платить страховые взносы за ИП. Важный нюанс: патент нельзя уменьшить на страховые взносы, как налоги УСН или ЕНВД. Поэтому в некоторых случаях УСН или ЕНВД оказываются выгоднее патента.

Например, патент на год для разработчика без сотрудников в Московской области стоит 11 687 рублей. В итоге он заплатит государству 39 677 рублей: 11 687 (стоимость патента) + 27 990 (страховые взносы).

Если его годовой доход меньше 650 000 рублей, ему выгоднее применять не патент, а УСН «Доходы». На УСН «Доходы» он уменьшит налог на страховые взносы и заплатит в итоге 39 000 рублей: 31 490 рублей страховых взносов (включая 1% от доходов свыше 300 тыс.руб.) + 7 510 рублей налога УСН.

Поэтому с годовым доходом не больше 650 000 рублей, ему выгоднее применять УСН «Доходы».

В некоторых регионах есть налоговые каникулы для предпринимателей на патенте, которые ведут бизнес в социальной, научной или производственной сфере. На «каникулах» можно не платить налог два календарных года. Узнайте, попадаете ли вы под них в статье «Налоговые каникулы ИП».

Освобождение от торгового сбора

Предпринимателей, которые занимаются торговлей в Москве, патент освобождает от уплаты торгового сбора.

Как ИП получить патент?

Патент выдают на срок от 1 до 12 месяцев, но в рамках одного календарного года. Например, если вы переходите на патент с сентября, то срок его действия будет не больше 4 месяцев.

Патент действует в одном регионе — субъекте России. Некоторые регионы делятся на более маленькие территории, тогда патент действует только в их границах.

Например, Саратовская область — субъект России. Но областным законом о патенте её территория делится на 5 групп, где Саратов — отдельное муниципальное образование. Значит, если вы купили патент в Саратове, то не можете вести бизнес на патенте за его пределами. Или нужно купить второй патент для другой территории.

Один патент — для одного бизнеса.  Если у вас есть другой вид бизнеса или вы расширяетесь в соседний регион, нужно получить второй патент или совмещать патент с другой системой налогообложения.

Чтобы перейти на патент, подайте заявление в налоговую по месту прописки. Исключение для тех, кто планирует вести бизнес в другом регионе: заявление нужно подать в любую из налоговых этого региона.

Подайте заявление за 10 рабочих дней до перехода на патент. Если планируете применять патент сразу после регистрации бизнеса, приложите заявление к документам на регистрацию ИП.

Форма заявления на получение патента

Через 5 дней налоговая выдаст вам патент или откажет в его получении.

Почему могут отказать:

  1. Для вашего бизнеса в регионе не действует патент.
  2. Указали срок, на который нельзя приобрести патент — больше 12 месяцев или за пределами календарного года.
  3. В этом году вы уже потеряли право на патент или досрочно прекратили деятельность на патенте. Тогда купить новый патент сможете только в следующем году.
  4. Есть долг по оплате предыдущего патента.
  5. Не заполнены обязательные поля в заявлении.

Когда платить налог за ИП?

Патент на 6 месяцев и меньше Патент на срок от 6 до 12 месяцев
Оплатить патент до окончания его срока действия.⅓ суммы патента заплатить не позже, чем через 90 дней с начала применения.Оставшуюся часть — до окончания срока патента.

Подробнее об этом мы рассказывали в нашей статье Оплата патента для ИП.

Какие документы оформлять для налоговой?

На патенте ИП не придётся сдавать декларацию. Единственный документ, который нужно оформлять, — книга учёта доходов. В неё вы записываете все доходы, которые получили от бизнеса на патенте. Если у вас несколько патентов, то можно вести одну общую КУД. 

Вы можете вести книгу на бумаге или в электронном виде и распечатывать по итогам года. Сдавать КУД в налоговую не нужно. Прошейте её, заверьте подписью и печатью и храните 4 года. Её может попросить налоговая при проверке.

Форма книги учета доходов на патенте

Чтобы выбрать наиболее выгодную систему налогообложения, прочитайте нашу статью Выгодная ли у вас система налогообложения и как её сменить

Статья актуальна на 29.01.2021

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/243

Патент на парикмахерские и косметические услуги

2 салона красоты нужно сколько нужно патентов оформить и оплатить

Патент на парикмахерские и косметические услуги оформляют предприниматели, которые лично оказывают данный вид услуги населению, либо имеют салон красоты с наемными сотрудниками.

Данный патент может оформить как сам мастер (специалист), так и владелец салона красоты в зависимости от выбранной схемы оптимизации расходов.

Условия применения ПСН:

  • Быть зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя
  • Сотрудников в штате не более 15 человек
  • Годовой оборот не должен превышать 60 млн.рублей

Необходимые документы для перехода на ПСН

  • Копия паспорта индивидуального предпринимателя
  • Копии ИНН и ОГРНИП
  • Копия договора аренды или свидетельства о собственности помещения (требуется в некоторых случаях)

Воспользуйтесь нашими услугами по оформлению патента! 

Мы вам поможем:

  • определить относится ли Ваш вид деятельности к патентной системе налогообложения (ПСН)
  • рассчитать стоимость патента для вашей деятельности
  • оформить необходимые документы для получения  патента
  • подать документы на получение патента в ИФНС

Выберите подходящий вариант оформления патента

Пакет «Патент-1»Пакет «Патент-макси»Пакет «ИП + Патент»Пакет «ИП + Патент макси»
Оформление заявления для оформления патентаОформление пакета документов для оформления патентаОформление пакета документов на регистрацию ИПОформление пакета документов на регистрацию ИП
Подача документов в ИФНС (без участия клиента)*Подготовка заявления по переходу на УСНПодготовка заявления по переходу на УСН
Получение готовых документов в ИФНСОформление пакета документа для оформления патентаОформление пакета документов для оформления патента
Передача готовых документов клиентуПомощь в открытии счета в банке (Сбербанк, Точка, Тинькофф)Сопровождение клиента в ИФНС на регистрацию ИП + Патент (либо подача без участия клиента*)
Получение готовых документов в ИФНС (без участия клиента)* Либо сопровождение клиента в ИФНС на выдачу готовых документов.
Передача готовых документов клиенту
Помощь в открытии счета в банке (Сбербанк, Точка, Тинькофф)
Срок — 1 деньСрок 7-10 дней (в зависимости от сроков ИФНССрок – 1-2 дняСрок – 7 дней регистрация ИП, 7-10 дней до получения патента.
2200 руб.4500 руб. 4700 руб. 5900 руб.**

* Дополнительно потребуется нотариально заверенная доверенность на нашего сотрудника (примерная стоимость услуг нотариуса 1200 руб.)

ДО ПОДАЧИ ДОКУМЕНТОВ В ИФНС НА ОФОРМЛЕНИЕ ПАТЕНТОВ ДЕЙСТВУЮЩИЕ С 1 НОЯБРЯ 2021 г. ОСТАЛОСЬ

Для более подробной информации по патенту для парикмахерских и косметических услуг посмотрите видео созданное нашими специалистами.

Стоимость патента на парикмахерские и косметические услуги в Москве составляет 59 400 рублей и не зависит от округа, площади аренды и количества сотрудников (главное не более 15 человек)

Стоимость патента на парикмахерские и косметические услуги в Московской области зависит от количество сотрудников в штате индивидуального предпринимателя.

Количество сотрудниковСтоимость патента на 12 мес.
без сотрудников12 528 руб..
от 1 до 3 человек26 601 руб.
свыше 4 человек (не более 15)67 729 руб.

Преимущества патентной системы налогообложения:

  • не нужно платить налог по УСН
  • не нужно сдавать налоговую декларацию
  • патент можно получить в любое время. Срок действия патента можно выбирать на усмотрение предпринимателя
  • упрощенный порядок учета

Почему выгодно заказывать услуги по оформлению патентов в ФЭП

Вы получите:
1. Быстрое и качественное выполнение заказа
2. Платежные документы для оплаты налога ПСН
3. Книгу учета доходов ПСН + образец заполнения
4. Бесплатные консультации наших специалистов на все время действия патента

Что нужно сделать, чтобы начать с нами сотрудничество?

Для заказа услуги позвоните нам по телефону 8(495)162-64-24  или нажмите “Заказать” и мы сами Вам перезвоним и обсудим детали сотрудничества.

Мы оказываем услуги по г.Москве и Московской области.

Обязательно ли приезжать к нам в офис для получения услуги?

Мы всегда рады гостям и готовы встретить вас у нас в офисе, угостив вкусным кофе, но если вы не располагаете достаточным свободным временем, то мы начинаем работу сразу же после получения от вас необходимых документов по электронной почте. Если понадобится получить от вас оригиналы документов, то наши специалисты смогут с Вами встретиться в удобном для Вас месте.

Остались вопросы? Звоните +7 495 162-64-24 

Дополнительные услуги

Наименование услугиСтоимость
Внесение изменений в ОКВЭД (подготовка заявления)1500 руб.
Уведомление Роспотребнадзора (подготовка заявления)1000 руб.
Курьерская доставка документов по г.Москве300 руб.
Постановка ККМ на учет1900 руб.
Подключение к электронному документообороту с ИФНСБесплатно

Вернуться назад к странице про ПСН >>>

Источник: https://fep1.ru/patent-na-parikmaxer/

Можно ли оформить один патент на два салона красоты

2 салона красоты нужно сколько нужно патентов оформить и оплатить

Стоимость патентной системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей зависит от выбранного вида деятельности и субъекта РФ, в котором ИП стоит на учете, т.к.

в зависимости от субъекта изменяется возможный потенциальный доход каждого вида деятельности.

Стоимость патента для ИП рассчитывается по ставке 6% от возможного потенциального дохода по выбранному виду деятельности в вашем субъекте.

Формула расчета проста: берем согласно вашему субъекту возможный потенциальный доход по вашему виду деятельности за текущий год и умноженный сумму на 6%. Полученная сумма будет являться требуемой суммой к оплате за пользование патентом за год.

  1. В случае оформления патента на срок менее 6 месяцев, то оплата производится в полном размере, в срок не позднее срока окончания действия патента.

Налогообложение салона красоты

Автор статьиВиктория Ананьина 3 минуты на чтение5 303 просмотров В данной статье мы поговорим о работе Салонов красоты — как оформить, какую систему налогообложения выбрать и что будет менее затратно для предприятия в части налогов и сборов в бюджет.Выбор систем налогообложения для Салона красоты ограничен следующими системами: (нажмите для раскрытия)ОСНО — общая система налогообложения.

Она подразумевает уплату налога по УСН, который равен в среднем 15% (но по решению регионального правительства может быть уменьшен).ЕНВД — уплата налога на вмененный доход.

О бизнесе

Многие из тех, кто хочет заняться бизнесом, например, открыть свой салон красоты, не знают, какую организационно-правовую форму для него зарегистрировать – ООО или ИП, особенно если фирма будет средней или небольшой.

И что лучше открыть, ИП или ООО, для салона красоты, не все знают. У каждого вида предпринимательства есть свои преимущества и недостатки не только на период регистрации, но и на период работы.

• Со стороны Налоговой инспекции проходит меньше проверок. • Упрощённая процедура ликвидации предприятия.

• Возможность выбрать патентную систему для начисления налогов.

Патент для салона красоты: как получить, а потом продлить

Патент для салона красоты, то есть применение патентной системы налогообложения, или сокращенно ПСН, дает шанс сэкономить до 80% от налоговых выплат и значительно облегчает осуществление бухучета. Но у данного вида налогообложения существуют серьезные недостатки, которые мы и обсудим в данной статье.

ПСН была внедрена в начале 2013 года по отношению к некоторым видам предпринимательской деятельности.

Данный налоговый режим может быть применен только для ИП, которые осуществляют свой рабочий процесс в том субъекте нашей страны, в котором было принято решение о внедрении ПСН. Она была создана для того, чтобы облегчить жизнь для предпринимателей, так как система подразумевает высвобождение ИП от некоторых налогов. Патент для салона красоты оформляют ИП, которые лично предоставляют

Правила работы на патенте лучше не нарушать

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 2 августа 2013 г.Беседовала корреспондент ГК А.В.

Светлана Борисовна, предприниматель теряет право на применение патентной системы, если не уплатит налог в установленные сроки. Может ли он получить патент, но не оплачивать его стоимость, если получилось так, что не ведется никакой деятельности?

Когда предприниматель сможет вновь начать предпринимательскую деятельность на патентной системе?

С.Б. Пахалуева: Если налогоплательщик приобрел патент, но налог вовремя не уплатил,

LashesLove — продажа материалов i-Beauty для наращивания ресниц в Ставрополе Ресницы, праймер, патчи, микробраши, пинцеты по низкой цене в Ставрополе

Если начинающий предприниматель выбрал для себя сферу бьюти-услуг, систему налогообложения салона красоты необходимо подобрать таким образом, чтобы особенности деятельности оптимально сочетались с правилами уплаты налогов. Вы узнаете:

  1. Что такое УСН доходы.
  2. Что такое ОСНО, в чем ее отличия.
  3. Как оформить салон красоты: по ИП или ООО, чтоб выбрать выгодную систему налогообложения.
  4. Какая система налогообложения выгоднее для салона красоты и почему.
  5. Какие системы налогообложения можно применять ИП и ООО.
  6. Что такое ЕНВД.
  7. Что такое УСН доходы минус расходы.
  8. Как использовать патент в качестве налогообложения.

По закону предприниматели сами могут выбирать организационно-правовую форму ведения бизнеса. Для салонов красоты более свойственны ООО либо ИП.

ИП является более подходящим вариантом, так как он: 1) связан со значительно меньшим объемом требований на этапе регистрации (для ООО необходим уставный капитал, устав, учредительный договор);

Какой налог выбрать для салона красоты

05.04.2021При открытии любого бизнеса первым делом нужно определить форму регистрации (ИП или ООО) и выбрать систему налогообложения. Что лучше для салона красоты — ИП или ООО — мы уже рассказывали вот в этой .

Сегодня будем выбирать какие налоги платить.Для салона красоты можно выбрать одну из систем налогообложения:

  • Патент.
  • Упрощенная система. Здесь существует 2 вида — либо налог считать со всей суммы доходов, либо с разницы между доходами и расходами;
  • ЕНВД;
  • Общая система;

У каждой системы есть свои плюсы и минусы. Поэтому мы рассмотрим системы подробнее.Важно! Чтобы выбрать систему налогообложения для салона красоты, нужно знать примерный доход, количество сотрудников, в каком регионе открывается салон.Есть две базовые системы налогообложения — общая и упрощенная.

Все остальные являются как бы дополнительными системами к этим двум.Общая — самая

Патент на парикмахерские услуги

» В данной статье мы рассмотрим патентную систему налогообложения для индивидуального предпринимателя и процедуру получения для ИП самостоятельно шаг за шагом. Что такое патент для ИП? Какие преимущества для ИП?

Какие виды деятельности попадают под действие для ИП? Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

  1. +7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва и область)
  2. +7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург и область)
  3. +8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

От каких налогов освобождает для ИП? Какие требования к получению патента для ИП?

Каков срок действия патента для ИП? Каков налоговый период для ИП?

Как рассчитать

2 салона красоты нужно сколько нужно патентов оформить и оплатить

Ответить с цитированием Вверх ▲

Источник: http://obrazovanie-nogliki.ru/mozhno-li-oformit-odin-patent-na-dva-salona-krasoty-86061/

Патент для салона красоты: как получить, а потом продлить

2 салона красоты нужно сколько нужно патентов оформить и оплатить

Патент для салона красоты, то есть применение патентной системы налогообложения, или сокращенно ПСН, дает шанс сэкономить до 80% от налоговых выплат и значительно облегчает осуществление бухучета. Но у данного вида налогообложения существуют серьезные недостатки, которые мы и обсудим в данной статье.

Какие преимущества дает патент для салона красоты

ПСН была внедрена в начале 2013 года по отношению к некоторым видам предпринимательской деятельности.

Данный налоговый режим может быть применен только для ИП, которые осуществляют свой рабочий процесс в том субъекте нашей страны, в котором было принято решение о внедрении ПСН.

Она была создана для того, чтобы облегчить жизнь для предпринимателей, так как система подразумевает высвобождение ИП от некоторых налогов. Решение об оформлении ПСН предприниматель принимает добровольно и может совмещать ее с другими налоговыми режимами.

Патент для салона красоты оформляют ИП, которые лично предоставляют гражданам парикмахерские и косметические услуги либо имеют в собственности салон красоты с наемным персоналом. Такой патент может оформить как мастер лично для себя, так и владелец парикмахерской, косметического кабинета, салона красоты и т. д.

Плюсы патента для салона красоты

1. В первую очередь следует сказать о том, что внедрение ПСН или возвращение к прочим системам налогообложения реализует сам индивидуальный предприниматель и делает это на требующийся для него период времени (это может быть срок от одного месяца до одного года).

2. Преимуществом данной системы налогообложения является и тот факт, что платить необходимо только за сам патент, при этом сумма налогового отчисления никак не связана с реальными доходами предпринимателя.

Регион РФ, в котором оформлен патент для салона красоты, фиксирует теоретически возможную годовую прибыль, на основе которой и вычисляется цена патента.

С предпринимателя снимается обязательство выплаты НДФЛ, НДС и налога на имущество физлиц.

Еще один интересный момент: выплачивать стоимость патента можно как единовременно, так и в два этапа. При выдаче патента для салона красоты сроком менее чем на полгода вся стоимость патента оплачивается полностью за 25 суток с числа его получения.

Если срок действия патента более чем шесть месяцев, то 1/3 оплачивается не позднее чем через 25 суток после получения патента, а оставшаяся часть — не позже одного месяца с момента окончания срока действия патента. При этом индивидуальный предприниматель не занимается вычислением стоимости патента.

Государственный налоговый орган выдает ИП документ «Патент на право применения патентной системы налогообложения», в котором уже прописана необходимая для оплаты стоимость патента, также там указаны все сроки его оплаты.

3. Кроме этого, предприниматель использует облегченную систему ведения учета — учет осуществляется в книге учета прибыли ИП, внедрившего ПСН. Одна книга предназначается для одного выданного патента.

В ней указывается информация обо всех полученных финансовых средствах. Такую книгу доходов можно вести несколькими способами: в специальной программе или в Excel. Способ ведения книги учета выбирает предприниматель.

Самое важное — отображать все полученные финансовые средства.

4. Еще одним достоинством данной системы налогообложения можно назвать отсутствие личного визита ИП в госорган для сдачи декларации. Такая декларация для патентной системы налогообложения в налоговую инспекцию не отправляется. Это помогает сэкономить время и сберечь нервы индивидуального предпринимателя, что способствует минимизации возможности появления конфликтных ситуаций.

5. Плюсом данной системы налогообложения считается и то, что практически для всех разновидностей деятельности, по которым можно получить патент, реально реализовать сниженные страховые ставки к заработной плате, которую получают сотрудники.

При стандартном страховом взносе ИП выплачивает 22 % в Пенсионный фонд РФ, 5 % в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и 0,2 % в Фонд социального страхования, а для ИП, которые получили патент, цифры по выплатам страховых взносов следующие: 20 % в Пенсионный фонд РФ и 0,2 % в Фонд социального страхования.

6. Следующим плюсом является то, что предприниматели могут не применять на патенте контрольно-кассовую технику при проведении всевозможных финансовых операций. Вместо этого предприниматели по просьбе клиента обязаны выдавать документ, который подтверждает проведение операций с финансовыми средствами.

Данный момент для большинства ИП является ключевым при выборе системы налогообложения, но здесь следует помнить и о том, что если вы предоставляете услуги гражданам и у вас нет контрольно-кассового оборудования, то документ, подтверждающий финансовые операции с клиентом, может быть только один — бланк строгой отчетности.

Данный документ печатается в типографии, на нем фиксируется серия и номер.

7. Последним плюсом ПСН является то, что предприниматели, которые планируют осуществлять деятельность в субъекте РФ, отличном от места их регистрации, могут обратиться в любой налоговый орган для получения патента для салона красоты.

Так происходит из-за того, что патент действителен на территории всего региона России, в котором он был получен. Говоря по-другому: если вы зарегистрированы и осуществляете свою деятельность в одном и том же регионе России, то подавать документы на получение патента следует в налоговый орган по месту регистрации.

Если регионы РФ разные, то подать документы предприниматель имеет право в госорган, находящийся в субъекте ведения его деятельности.

Минусы патента для салона красоты

1.Ключевым минусом патентной системы налогообложения является «авансовая» схема оплаты . Как мы говорили выше, индивидуальный предприниматель платит за патент (полную стоимость или одну треть в зависимости от периода действия патента) не позже чем через 25 суток с числа его выдачи.

За один месяц крайне тяжело раскрутить бизнес-проект, и, возможно, вырученных финансовых средств будет недостаточно даже для того, чтобы покрыть стоимость патента для салона красоты. В данной ситуации индивидуальный предпринимать платит за патент сразу независимо от того, какова будет прибыль.

2.При внедрении ПСН индивидуальный предприниматель не имеет права минусовать из стоимости стоимость страховых выплат, которые он осуществляет за себя лично и за свой персонал в Пенсионный фонд РФ и ФСС, как это предусматривается для ЕНВД и УСН. Этот факт, безусловно, увеличивает финансовую нагрузку на ИП.

3.При осуществлении различных видов трудовой деятельности или в ситуации, когда бизнес ИП располагается в различных субъектах РФ, предприниматель будет вынужден оформлять такое количество патентов, сколькими видами деятельности он занимается и в скольких субъектах РФ это происходит.

4.К отрицательным сторонам ПНС относятся и фиксированные лимиты. Суммарная прибыль индивидуального предпринимателя не может быть более 60 млн рублей за один год, а число сотрудников не может быть более 15 человек.

Два данных ограничения имеют отношение ко всем видам деятельности, реализуемым ИП в сумме, что совсем неудобно. Получается, что предприниматель может распределять трудовые обязанности максимум на 15 сотрудников.

Если данный показатель превышен, то индивидуальный предприниматель уплачивает налоги на общих условиях, а стоимость обратно ИП не возвращается.

5.В зависимости от субъекта РФ сумма предела годовой прибыли может варьироваться. Местные госорганы могут утверждать сумму годовой прибыли от 100 тыс. до 1 млн рублей, также в зависимости от рода деятельности могут увеличивать ее в 3,5 раза или в 10 раз. В связи с этим, информацию о данном показателе необходимо узнавать самостоятельно в органах местной власти.

Важные моменты про патент для салона красоты

Сотрудниц в декрете можно не учитывать

В заявлении на патент для салона красоты учитываются сотрудники по всем видам деятельности, которые осуществляет индивидуальный предприниматель согласно пункту 5 статьи 346.43 НК Российской Федерации, но не указывается сам ИП.

Помимо этого, в обращении Министерства финансов Российской Федерации от 17 февраля 2014 года № 031112/6270 сказано о том, что работниц, которые находятся в декретном отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет, указывать не следует.

Когда нужно сдавать отчетность в Фонд социального страхования

Почти все салоны красоты осуществляют продажу косметики или сдают в аренду места в своем салоне приглашенным специалистам. Для собственников салонов красоты данная информация будет полезна.

Предприниматель, который имеет патент для салона красоты и осуществляет такие виды деятельности, как розничные продажи, сдача помещений/мест в аренду, обязан с начисленной заработной платы сотрудников каждый месяц уплачивать взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации по тарифу 2,9 %. Отчеты в ФСС отправляются один раз в квартал.

В ситуации, когда предприниматель не занимается такими видами деятельности, взносы в Фонд социального страхования платить не нужно, ставка 0 %, но необходимо отправлять отчеты: с 2014 года утверждена отчетность в форме 4-ФСС (таблица 4.

5), которая отправляется ИП в Фонд социального страхования РФ.

В данной таблице прописывается информация обо всех полученных патентах — их номер, период действия, вид деятельности, суммы заработных плат сотрудников, которые были выплачены им за последние три месяца подотчетного срока.

Отчеты в Фонд социального страхования отправлять не нужно, если предприниматель работает самостоятельно, то есть у него нет наемных сотрудников.

Отчеты в Пенсионный фонд

ИП на патенте для салона красоты, сдающие имущество в аренду или занимающиеся розничной торговлей, должны уплачивать в ПФР ежемесячные взносы с дохода сотрудников по ставке 30 %, при ведении других видов деятельности – 20 %.

Форма отчета в Пенсионный фонд утверждена постановлением Правления ПФР от 16.01.2014 г. № 2п. в форме РСВ-1, которая сдается в фонд ежеквартально.

Директор салона платит за себя фиксированный платеж (ст. 14 Закона № 212-ФЗ), и никакой отчетности за себя сдавать в ПФР ему не нужно.

Пени на НДС за прошедший период

Переход на общую систему налогообложения означает, что предприниматель, в нашем случае – директор салона красоты, должен начать исчислять НДФЛ, НДС и налог на имущество физических лиц. Важно помнить, что расчетный период НДС – квартал, а не год, как у НДФЛ и дохода на имущество физлиц. Согласно п. 1 ст.

174 НК РФ, налог на доходы физлиц уплачивается по итогам каждого квартала в равных долях не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев.

Представители Министерства финансов Российской Федерации указывают на то, что на суммы НДС, подлежащие уплате в периоде, на который был выдан патент для салона красоты, при утрате права на патент начисляются пени.

Сразу получить освобождение от уплаты НДС не получится

Теряя право на ПСН и став плательщиком налога на добавленную стоимость, ИП может реализовать свое право на высвобождение от налоговых выплат НДС, но не в тот же момент, а по истечении трех месяцев использования общей системы выплаты налогов. Из обращения Министерства финансов РФ можно сделать вывод о том, что на высвобождение от НДС могут претендовать только те ИП, чья суммарная выручка за последние три месяца не превысила порог в 2 млн рублей.

  • Покупка подержанного оборудования: как сэкономить на двух налогах

Как рассчитать стоимость патента для салона красоты

Источник: https://www.dirsalona.ru/article/985-patent-dlya-salona-krasoty

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.